解密香港保险避税、避债、避险功能!

RafaelIdorb

一、香港保险的全球吸引力

在当前全球经济瞬息万变的背景下，香港保险市场以其独特的优势成为了全球高净值人士和精明投资者的首选。随着财富管理需求的日益增长，越来越多的投资者将目光投向了香港，期待通过其保险产品获得避税、避债、避险等多重保护。


二、香港保险的税务优势揭秘

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买香港保险能避税吗？
保险具有税务筹划功能，这里的税主要指“个人所得税”和“遗产税”。1.个人所得税豁免参考《中华人民共和国个人所得税法》第四条（五）：

保险赔款是可以免征个人所得税的。但是，这里的“保险赔款”通常是指重大疾病赔偿款、意外险赔偿、医疗险赔偿、身故赔偿金等。

根据《中华人民共和国个人所得税法》，保险理赔免征个人所得税。因此，投保人无论是在国内还是海外购买的寿险、重疾险、储蓄险保单，在获得赔偿时都不需要缴纳税款。总之，大陆居民购买香港保险，无论什么类型的保险，都不需要交纳任何税款。2.遗产税规避香港不征收遗产税，使得投资者在财富传承方面具有显著的税务优势。中国大陆在1950年颁布的《全国税政实施要则》中 ,设立了14个税种，其中就有遗产税。但由于各种原因没有开征，这说明遗产税是一直存在的一项税种，一旦国家需要开征遗产税，并不存在法律制度上的问题，也就是说，中国现在尚未开始征收遗产税，但好日子随时可能结束。因此，通过精心设计和规划香港保险方案，投资者可以有效规避潜在的遗产税问题，确保家族财富的安全传承。
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遗产税有多贵呢？
2022年，韩国著名企业三星电子的长公主，已故会长李健熙的大女儿-李富真贷款交遗产税上了热搜，贷款1000亿韩元（约5亿人民币）用于缴纳遗产税。

三星集团会长李健熙2020年去世后，遗产包括股票、房地产、美术品和现金等，总价值约高达26万亿韩元（约合人民币1416亿元），其中三星旗下子公司股票市值相当于19万亿韩元（约合949亿元人民币）。2021年，李健熙的遗属申报遗产税12万亿多韩元（约合人民币699亿元），并申请分5年缴清。请看清12万亿韩元（699亿人民币）不是遗产，而是遗产税！这将刷新韩国历史上最高额继承税纪录！李健熙的案例表明，通过香港保险等金融工具进行遗产规划是必要的。合理运用这些工具，能够帮助投资者大幅减轻遗产税带来的财务压力，确保家族财富在继承过程中得到充分保护。在香港，投资者可以选择购买保险产品来实现财富的增值和保护。香港保险的避税机制体现在两个方面：首先，香港保险产品的投资回报是免税的。这意味着，当您的保险产品获得投资收益时，您不需要缴纳任何所得税。这为投资者提供了一个更加优质的投资环境，因为它可以帮助您在未来增加您的财富，同时也避免了一些不必要的税收开支。
其次，香港保险还可以作为避税工具使用。投资者可以通过将财产放入保险计划中来避免香港的遗产税和赠与税。这可以帮助您保护您的遗产，并确保您的财产被合理地分配给您的继承人或受益人。


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买香港保险避债吗？
很多人把条款解读为：保险可以避债，哪怕欠了钱也不用还。实际上，法规保证的是保险金请求权，并没有说保险的现金价值不能用于清偿。
保单什么情况下会被用于抵债？
1、属于强制执行范畴如果保单属于法院强制执行范畴内，法院会强制退保去抵债。各个地区对理财型保险基本都可以强制执行，但对于寿险保单是否可“强制执行”有不同意见。执行参考2021年上海高院与八大保险机构的会议纪要。上海高院与八大保险机构达成《关于建立被执行人人身保险产品财产利益协助执行机制的会议纪要》

2、为逃债的恶意投保行为
合同法第七十四条：债务人有害债权的行为，包括通过保险来恶意避债，被对方知道了是可以撤销的。
3、身故保险金被作为遗产处理
简单来说，隔壁老王身前买了保单，受益人却写的是自己。身故理赔金属于老王的遗产，需要用来还老王身前的欠债。
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如何用香港保险来实现债务隔离？
关于香港保险债务隔离功能的探讨。运行的底层是法律，在不同的司法管辖区，香港保险有天然的债务隔离优势：

信息保密性更好：从保单本身来说，香港保险的信息保密性更好。在谁主张，谁举证的前提下，如果出现债务追偿情况，债权人很难获得境外的保单信息。

资产隔离：香港的保险产品在一定程度上具备资产隔离的效能。当遭遇债务危机或者陷入法律纠纷时，保单持有人的资产能够获得较高程度的保障。这是因为在特定情形下，香港保险金的请求权不易被债权人所追讨，投资者借助保险策略能够切实地将资产进行隔离，防止因债务问题而导致资产受损。

灵活的保险架构：香港保险允许对受益人结构予以灵活设定，投资者能够指定非法定继承人为受益人。如此的设计安排，使得保险金不会被归为遗产的范畴，在债务清偿之际能够实现有效隔离。通过这样的方式，投资者在面临债务纠纷时，能够保障家族财富不受波及，确保资产传承的连贯性。

跨境法律差异：香港与内地的法律体系存在显著差别，这种跨境法律的复杂性提升了债务执行的难度。尤其在涉及跨境债务时，香港保险的债务隔离效果更为显著。这种法律差异使得投资者在进行资产保护时，能够有效利用香港保险的优势，增强抵御潜在债务风险的能力。

投保人、受益人的设计很有讲究，关键时刻能起到很好的债务风险规避：
1、保单受益人指定：不指定受益人，保险被视为遗产，是会被用来清偿债务的。
2、正确选择投保人：一旦保单被强制执行，退还的现金价值是属于投保人的。在投保香港储蓄分红险时，选择正确的家人来投保。
3、尽早投保：在有债务风险隐患时尽早投保，特别是企业家和高净值家庭。
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香港保险实现避险
1、利用保险杠杆，使家族资产倍增
近一两年来，中国经济增速放缓，一些富豪担心财富在经济下行周期中缩水，由此对境外保险也产生了浓厚的兴趣。
这些人都很有生意头脑，在经济放缓的大背景下，他们最在意的就是如何让自己的资产不贬值。
作为中产而言，很多人担心内地的政策多变，如果持有多套房产，将面临未来不确定的房产税，物业税，地税等一系列的支出，不如用房产的钱购买保险。很明显，近些年，金融房产受到很多人的青睐。

同样是留给子女，保险因杠杆作用，使资产长期倍增，终身“收租”，无需打理，且无后顾之忧。

资产荒时期，港险或是最佳选择近年来，A股持续低迷，银行理财产品时不时暴雷，楼市下行，大陆手握闲钱的富人或白领投资无门。据业内人士透露，在当下资产荒时期，有大量内地的高净值人群，赴港专门购买投连险，分布区域以北上广为主。2、转移资产，免分身家
大陆暴增的离婚纠纷案也催热了境外保险。很多想要离婚/婚姻关系破裂的人，都会在起诉离婚前考虑转移财产，到境外买保险也是选择之一。

三、总结香港保险的几大优势

1.税务筹划

香港保险在税务筹划方面具有显著优势，尤其是在个人所得税和遗产税方面，香港的税务政策更为优惠和灵活。相比之下，内地保险市场在税务方面受到更多限制，这使得香港保险成为高净值人士的首选。

2.灵活性与定制化
香港保险产品设计上更具灵活性，提供多种定制化选项，如红利锁定、保单拆分、附加险选择等，能够满足不同客户的个性化需求。而内地保险产品相对标准化，灵活性和定制化程度较低，这在一定程度上限制了客户的选择和保险策略的实施。

3.服务与理赔效率
香港保险市场因其成熟的体系和专业的服务而闻名，理赔流程简便且高效。尽管内地保险市场发展迅速，但在服务质量和理赔效率上仍有提升空间。香港保险的专业性和高效性使其在全球保险市场中占据了重要地位。
四、香港保险税务、债务、避险三大管理指南

1.专业咨询与规划
      寻求专业保险顾问的协助，根据个人财务状况和具体需求，选择最适合的保险产品。专业的保险顾问能够帮助投资者合理规划保险架构，确保保险方案的最大效益。

2.持续监控与调整
      由于市场和政策环境的不断变化，投资者应定期审视和更新保险规划，以确保其始终适应当前的经济和法律环境。定期的规划调整可以帮助投资者及时应对市场变化，保持保险策略的有效性。

3.跨法域考虑
      考虑到香港与内地法律体系的差异，投资者在进行跨境资产配置和保险规划时需特别注意两地法律的适用性。这种跨法域的考虑能够帮助投资者避免潜在的法律纠纷，确保其投资策略的顺利实施。
五、总 结

     说了这么多，相信大家已经充分的了解到为什么会有这么多富豪千里迢迢的跑去香港买保险了。      不过港险虽好，还是有些地方要提醒大家，希望大家开开心心、明明白白地购置香港保险，莫要踩雷。
      首先，最重要的当然是寻求专业保险顾问的帮助，根据个人财务状况和需求，选择最适合的保险产品，合理规划保险架构。
      其次，需要注意市场和政策环境的变化，定期审视保险规划，适时调整以适应新的情况。
      最后，考虑到香港与内地法律体系的差异，跨境资产配置和保险规划需特别注意两地法律的适用性。