港险老友说|CRS监管升级,我的香港保险分红会被征20%税?真相在这里!

Tracyrat

最近啊，好几位老客户私信问我："Grace，我刚收到税务局短信，说要补缴境外投资收益税，我买的香港保单会不会被征税？"说实话，这种焦虑我太理解了——前几天财联社电报就报道，北京、上海、杭州等地的投资者陆续收到税务部门通知，要求对境外投资收益进行补税，搞得人心惶惶。


但你知道吗？数据显示，2025年上半年香港新单保费达1737亿港元，同比增50.3%，创历史新高！市场用真金白银投出信任票，说明专业投资者早就看透了门道。今天我就用20年港险经验，给你掰开揉碎讲清楚：CRS下，你的香港保险到底会不会被征税？

CRS不是征税令，而是透明镜
首先得搞明白，CRS（共同申报准则）本身不创设新税种，而是通过全球110多个参与国和地区间金融账户信息交换（涉及超1.11亿账户、约11万亿欧元），提升税务透明度，确保现有税法执行。

很多人以为"持有外国护照=非税务居民"，这可是大误区！中国税务居民认定标准为：在中国有住所，或无住所但一年内累计居住满183天。

2025年3月25日至26日，湖北、山东、上海、浙江四地税务机关同步发布公告，针对居民纳税人未申报境外收入问题开展风险应对，补税金额从12.72万元至126.38万元不等。


保险收益的免税密码
重点来了！《中华人民共和国个人所得税法》第四条明确保险赔款免征个税，香港分红险的非保证分红因属合同约定"三差"盈余分配，非股息或利息，目前暂不征税。


根据CRS规则，仅非香港税务居民保单的现金价值需申报，而理赔款、满期金等核心收益豁免申报。这和普通境外投资收益20%的税率形成鲜明对比——财政部2020年第3号公告明确境外所得范围，涵盖从境外企业取得的股息、红利等，但保险分红不在其中。

遗产税时代的隐形护盾
你知道为什么三星李富真要贷款5.4亿人民币缴纳遗产税吗？


香港自2006年起废除遗产税，使港险成为财富传承的重要工具。身故赔偿金非遗产且为境外资产，可规避潜在内地遗产税。尽管中国大陆尚未开征遗产税，但在"共同富裕"政策背景下，未来开征可能性较大。

智慧配置的三大支点

1. 善用"扣税三宝"：香港推出的自愿医保VHIS（每年最高扣8,000港元）、强积金TVC（年上限6万港元）、合资格延期年金QDAP（年上限6万港元，夫妻共12万），助力合法减税。

2. 保单结构优化：通过多次变更投保人实现合法税务安排，高净值人群可利用港险进行财产规划，在移民前配置大额储蓄型保单。3. 多币种对冲风险：支持美元、港元、英镑等9种货币转换，既对冲汇率风险又间接节税，避免因汇率波动变相增税。

IRR对比表：主流产品真实收益

产品名称	保证IRR	非保证IRR(10年)	非保证IRR(20年)	非保证IRR(30年)
友邦"盈御多元货币3"	0.5%	5.8%	6.2%	6.5%
保诚"隽富多元货币"	0.4%	5.9%	6.3%	6.6%
宏利"宏挚传承"	0.6%	6.0%	6.4%	6.7%
永明"万年青星河尊享"	0.56%	6.1%	6.5%	6.8%

提取方案对比表

提取方式	回本时间	年提取率	适合场景	代表产品
555提领	第5年	5%	养老规划	宏利宏挚传承
566提领	第5年	6%	教育储备	永明万年青
577提领	第5年	7%	被动收入	保诚隽富
588提领	第5年	8%	高额现金流	友盈御多元

理性决策的边界思维

两类人要特别注意：

1. 短期套利者：CRS申报有流程成本，持有期太短可能得不偿失2. 依赖稳定现金流者：需关注分红实现率波动，避免预期落差

数据显示，头部险企分红实现率普遍在98%以上：友邦部分产品实现率达169%，周大福人寿最高达114%。


别被"避税"迷惑，要懂"合规"
有个重要提醒：若收到类似这样的税务事项通知书，务必在五日内响应！

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