境外收益要补税,香港保险的分红收益及理赔款要交税吗?

KevinUnani

从今年 3 月开始，境外投资收益补税 20% 的话题持续霸屏热搜榜，大量投资者晒出税务部门的催缴通知。
进入 5 月，征管力度明显加强，越来越严。通知频率显著增加，覆盖区域从一线城市向长三角、珠三角等经济活跃区域扩散。

通知形式包括短信、电话等，要求投资者自查境内外所得并及时报税，追溯期集中在 2022-2024 这三年。



根据税务机关五步工作法：提醒警示、督促整改、约谈警示、立案稽查、公开曝光，目前尚处于第一步“提醒警示”阶段。
这场补税风暴背后，是一场静默布局多年的全球税务信息革命。随着中国与一百多个国家和地区激活 CRS 信息交换机制，加上金税四期系统全面上线，中国居民的海外金融资产正被置于前所未有的透明监管之下。

炒股赚的钱被查到要交多少税？

根据《中华人民共和国个人所得税法》第三条、第十条规定，在境外取得的财产转让所得、财产租赁所得、股息/利息/红利所得，都要缴纳 20% 的所得税。



炒股赚的钱即为境外所得，包含股息、低买高卖差价等，盈利按照年度统一核算。

亏了可以抵额度，赚了算纳税金额。比如买了 A 股票赚了 1000 万，买 B 股票亏了 500 万，那么纳税额为（1000万-500万）*20%，也就是 100 万。
接到信息后应该怎么办？

1、确认短信真实性

收到涉及海外收入的税务通知短信时，首要原则是通过官方权威渠道进行真实性核验。

官方热线核查：拨打国家税务总局纳税服务热线 12366，提供个人身份信息及短信关键内容（如通知年份、收入类型），要求客服人员核实是否存在真实申报要求。

办税服务厅现场确认：携带本人有效身份证件至主管税务机关办税服务厅（通常按户籍地或主要居住地划分），向窗口工作人员出示短信内容，申请查询税务系统内是否存在对应通知记录。税务机关将根据系统数据出具书面说明。

重要风险提示：

警惕钓鱼陷阱：国家税务总局从未设立仅通过短信要求转账或点击链接办理补税的业务流程。任何包含不明链接的税务短信均存在极高诈骗风险，点击链接可能导致个人身份信息及财务数据被非法窃取。

严禁非授权支付：在未经上述官方渠道双重确认欠税信息真实性的前提下，任何依据短信指示进行的转账操作均可能造成不可挽回的资金损失。

2、梳理境外收入清单

纳税人需系统整理跨境收入全貌，构建完整的证据支持体系：

① 境外金融资产收入，如机构出具的年度综合对账单，银行账户余额、交易流水、股息利息明细和证券投资年报，包含交易记录、持仓市值及收益明细等；

② 收集非金融资产证明，例如房产租金合同、股权转让协议等；

③ 整理特殊收益凭证，如境外保险现金价值报告、离岸公司分红决议书等。

3、判定纳税义务

明确所得性质与来源地认定，区分不同类型的境外收入。同时，检查中国与收入来源国是否签订避免双重征税协定（DTA），若已签订，可享受相应优惠税率。

还要注意抵免范围认定，仅限境外已实际缴纳的所得税，并且需提供完税证明或纳税凭证。依据《税收征收管理法》，未及时申报抵免的纳税人，可在境外收入所属纳税年度起 5 个自然年内追溯补办手续，经税务机关核准后不予加收滞纳金。

4、选择申报方式

自行申报：适合收入较为简单或有时间精力研究申报流程。

推荐通过个人所得税 APP 或电子税务局进行线上操作，境内收入系统通常会自动填充，境外收入则需要手动录入并换算成人民币。如果选择线下申报，需携带相关材料前往税务局办理。

委托申报：适合收入类型复杂或者跨境税务处理经验不足。可委托专业的税务代理机构或税务师进行申报。但要选择正规、有资质的机构或人员，并签订委托协议，明确双方权利义务。


图片来源：税务局官网
5、按时完成申报单

依据《个人所得税综合所得汇算清缴管理办法》(以下简称《办法》)相关规定，纳税人必须于每年 6 月 30 日前完成上年度综合所得汇算清缴（含境外收入申报）。逾期申报可能面临每日万分之五的滞纳金，严重者还会影响个人征信，甚至承担法律责任。


香港保险要交税吗？一、储蓄分红险的分红收益不算“利息、股息、红利所得”

我们可以对照《中华人民共和国个人所得税法》第二条的规定来探讨：



香港分红保险的投资关系不明确，都是以保险关系存在，所以不属于明确的投资关系；

香港分红保险的分红来自于保险公司分红账户的可分配盈余，所以不属于红利、股息来源于经营利润；

香港分红保险非权益性分配，投保人不持有保险公司的股权或债权，所以也不属于有法律认可的权益关系证明。

所以分红险的分红收益暂时还没有相关征税规定，香港分红险也还不需要缴税。


二、重疾险、寿险

这是个人所得税法的原话：保险赔款无需纳税，无论是重疾理赔、还是身故赔偿，只要是基于保险责任出发的赔付，都免税。



也就是你给自己或孩子买了香港重疾险，或者买了大额寿险，可以放心。
世通君（微信shitonghk002）一直和大家说，香港保险的投保一定要在个人需求和风险偏好的基础上去定制，建议大家要从公司实力、产品收益、分红达成、投资策略、客户优惠、提取方案等多个维度去评估，除了综合对比，更需要理性思考，不要盲目跟风，适合自己的，才是最好的。如果你不知道如何挑选，可以添加世通君微信和世通君交流。－ END －

---

世通海外，2002年成立于香港，专注于海外投资！世通君，17年海外投资和移民留学经验，服务的客户包含福布斯富豪榜上多个家族，长按可添加好友交流！往期热点文章香港身份助力逃离教育内卷？香港高校的录取率， 比内地幼儿园还离谱DSE考试VS港澳台联考，到底哪个更适合港籍生？一文看懂2025香港优才申请！2025香港高才通A类250万计划超全攻略（申请+续签+永居）香港优才和高才通计划对比，哪个更容易申请？关停8年后，“香港投资移民”今日起接受申请门槛提升到3000 万，香港“新投资移民”三月依然收250多申请！3000万，落户香港！香港“暴力收割”全球人才和资本？香港掀起移民潮，而内地中产却疯狂搞香港身份。
为什么说现在拿香港身份是20年一遇的时代红利？震惊！破吉尼斯纪录，香港20亿天价人寿保单诞生，金主是谁？2024买房子，真不如买一份香港保险2025香港储蓄分红险TOP7，哪个最合适你？苏黎世保险：保本，挂钩标普500指数，最高派息率11.7%！香港保险收益远超内地的根本原因！附香港各保险公司投资策略汇总香港保险的理赔款或分红款，如何转回内地？香港主要保险公司的预期收益率都实现了吗？哪个产品远超100%达成？开征遗产税，还有多远？香港保险的信托功能让财富传承更简单张兰的家族信托被击穿，但２亿保险得以保全！保诚“隽富”迎来全新升级，预期收益率高达7.18%香港分红储蓄保险卷王——友邦【盈御3】，IRR高至7.12%香港保险180年为什么不会破产？复盘2022年香港DSE录取！秒懂香港身份考港名校和内地985有多容易。
高考最差只能上高职大专，香港DSE最差也能上双一流？
面对残酷的中考分流，这可能是普娃逆袭的最佳选择！
内地人如何快速落户香港？四种主流申请方式！
2023年香港移民最新政策：没有学历也能拿香港身份！
香港留学移民太火爆了，一人进修，全家拿香港身份，子女轻松读世界名校！
2023年“香港优才计划”一文看懂，建议收藏!
主动注销内地户口申请回乡证后，是否还可以恢复内地户口？一文详细解读!
案例！生活在深圳，转永居时如何证明“在香港通常居住连续7年以上”
深度揭秘，香港户口在内地的王炸福利！
热议 | 香港护照到底有多香？香港和大陆护照能否同时持有